Was kostet eine US-LLC 2026? Alle Kosten für Gründung und Betrieb

US-LLC Kosten 2026 im Überblick

Was eine US-LLC kostet, setzt sich aus fünf Bausteinen zusammen: den Gebühren des Bundesstaats, dem Registered Agent, den Pflichten gegenüber der US-Steuerbehörde IRS, Konto und Zahlungsanbieter sowie den Dienstleistern, die dir Arbeit abnehmen. Manche Posten fallen nur bei der Gründung an, andere jedes Jahr. Kennst du beide Seiten, planst du dein Budget ohne Überraschungen.

Vorweg: Die staatlichen Gebühren sind niedrig, und mehrere Posten kosten gar nichts. Die EIN, die Steuernummer deiner LLC, vergibt der IRS kostenlos. Form 5472 reichst du ohne Gebühr ein. Und die BOI-Meldung an die US-Behörde FinCEN entfällt für in den USA gegründete LLCs: Seit März 2025 sind sie davon ausgenommen, die Final Rule vom August 2026 hat das dauerhaft gemacht.

Welche Zahl für dich gilt, hängt vor allem vom Bundesstaat ab. Deshalb beginnen wir dort. Welcher Staat über die Kosten hinaus zu dir passt, vergleicht der Ratgeber Wyoming, New Mexico oder Delaware?.

Gebühren der Bundesstaaten: Wyoming, New Mexico, Delaware und Florida

Gegründet wird die LLC beim Bundesstaat, nicht beim Bund. Jeder Staat legt seine Gebühren selbst fest: einmal für die Gründungsurkunde (Articles of Organization, in Delaware Certificate of Formation) und danach jährlich für den Annual Report, eine Jahresmeldung an den Staat, oder für eine pauschale Jahressteuer. Alle Beträge in diesem Abschnitt stammen aus den offiziellen Gebührenordnungen und Gesetzen der vier Staaten.

Wyoming LLC Kosten

Die Gründung kostet 100 USD, so steht es in der Gebührenordnung des Secretary of State, die seit 1. Juli 2026 gilt. Jedes Jahr folgt der Annual Report. Er ist am ersten Tag des Monats fällig, in dem du gegründet hast: Gründest du am 15. Mai, reichst du ihn jedes Jahr bis 1. Mai ein. Mit dem Report zahlst du die License Tax. Sie beträgt 60 USD oder 0,02 % des Vermögens, das die LLC in Wyoming hat, je nachdem, was höher ist. Mehr als 60 USD werden es also erst ab 300.000 USD Vermögen in Wyoming.

Zahlst du online per Karte, kommt eine Bearbeitungsgebühr von 2,4 % hinzu, mindestens 1 USD. Per Post fällt sie nicht an. Ein Certificate of Good Standing lädst du in Wyoming kostenlos online herunter.

New Mexico LLC Kosten

New Mexico ist bei den staatlichen Gebühren der günstigste der vier Staaten. Die Articles of Organization kosten 50 USD, so legt es das Landesgesetz fest (§ 53-19-63 NMSA). Eingereicht wird nur noch online über das Portal des Secretary of State. Du zahlst per Karte oder elektronischem Scheck, auf Kartenzahlungen kommt eine Bearbeitungsgebühr. Einen Annual Report verlangt New Mexico von LLCs nicht, eine Jahresgebühr gibt es ebenfalls nicht. Laufend zahlst du nur den Registered Agent, den das Landesrecht wie überall vorschreibt.

Delaware LLC Kosten

Die Gründung kostet 110 USD. Einen Annual Report gibt es für LLCs nicht. Stattdessen zahlt jede LLC eine pauschale Annual Tax, unabhängig von Umsatz und Gewinn. Delaware hat sie 2026 erhöht: Mit House Bill 400, unterschrieben am 21. Mai 2026, stieg sie rückwirkend zum 1. Januar 2026 von 300 auf 400 USD. Die Steuer für ein Jahr ist bis 1. Juni des Folgejahres fällig. Die 400 USD für 2026 zahlst du also bis 1. Juni 2027.

Anteilig berechnet wird die Steuer nicht: Ist deine LLC an irgendeinem Tag des Jahres eingetragen, schuldet sie den vollen Betrag. Zahlst du zu spät, kommen 200 USD Zuschlag und 1,5 % Zinsen pro Monat auf Steuer und Zuschlag hinzu. Delaware ist damit im laufenden Betrieb der teuerste der vier Staaten. Seine Stärken spielt es aus, wenn Investoren oder Geschäftspartner eine Delaware-Gesellschaft erwarten.

Florida LLC Kosten

In Florida kostet die Gründung 125 USD: 100 USD für die Articles of Organization und 25 USD für die Benennung des Registered Agent. Der Annual Report kostet 138,75 USD. Du reichst ihn jedes Jahr zwischen 1. Januar und 1. Mai online ein, zum ersten Mal im Jahr nach der Gründung. Nach dem 1. Mai kommen 400 USD Verspätungsgebühr hinzu, und die erlässt der Staat nicht.

Ein Tipp für späte Gründungen: Gründest du im Dezember und startest erst im neuen Jahr, kannst du den 1. Januar als Wirksamkeitsdatum angeben. Dann ist der erste Annual Report ein Jahr später fällig. Gut zu wissen: Im Annual Report stehen die Adresse der Firma und mindestens eine Person, die sie führt. Diese Angaben werden Teil des offiziellen Registers.

Der Preis ist nur ein Kriterium. Wie der Bundesstaat mit deinem Wohnsitz, deinem Konto und deinen Zielen zusammenpasst, erklärt der Leitfaden US-LLC für Deutsche.

Registered Agent: der feste Posten in jedem Bundesstaat

Jeder Bundesstaat schreibt vor, dass deine LLC einen Registered Agent hat: eine Person oder Firma mit Adresse im Gründungsstaat, die Behördenpost und Klagen für die LLC entgegennimmt. Wohnst du nicht dort, beauftragst du einen Dienstleister. Er ist eine Zustelladresse für Behörden, keine Geschäftsadresse für Kunden oder Banken.

Die Preise unterscheiden sich stark. Einige Beispiele von offiziellen Anbieterseiten:

Beim Vergleich zählen drei Fragen: Was kostet das zweite Jahr? Was kostet die Weiterleitung normaler Post? Und erinnert der Agent nur an Fristen oder reicht er auch ein? Ein Wechsel ist jederzeit möglich und günstig: Die Meldung eines neuen Registered Agent kostet in Wyoming 5 USD, in New Mexico 20 USD, in Florida 25 USD und in Delaware 50 USD.

Wichtig ist, dass der Agent nie wegfällt. Ohne Registered Agent kann der Staat die LLC auflösen. In Wyoming kostet die Wiederaufnahme dann 350 USD statt der üblichen 100 USD. Im LLC Management koordinieren wir deinen Registered Agent und verlängern ihn rechtzeitig. Seine Gebühr weisen wir separat aus.

EIN und ITIN: Was der IRS dafür verlangt

EIN: kostenlos

Die EIN (Employer Identification Number) ist die Steuernummer deiner LLC. Du brauchst sie für das Bankkonto, für Zahlungsanbieter wie Stripe und für Form 5472. Der IRS vergibt sie kostenlos und schreibt selbst: Für eine EIN zahlst du nie eine Gebühr. Wer dafür Geld verlangt, berechnet seinen Service, nicht die Nummer.

Den Online-Antrag kannst du nur mit Geschäftssitz in den USA und mit einer SSN oder ITIN des Verantwortlichen stellen. Ohne US-Geschäftssitz bleiben für deine US-LLC zwei Wege:

• Fax: Form SS-4 an +1 304-707-9471. Die EIN kommt laut IRS in der Regel innerhalb von 4 Werktagen per Fax zurück.
• Post: an den IRS in Cincinnati, Ohio. Dann dauert es etwa 4 Wochen.

Die Telefonlinie des IRS (+1 267-941-1099) vergibt EINs seit 2026 nur noch an Gesellschaften, die außerhalb der USA gegründet wurden. Wie du das Formular SS-4 Zeile für Zeile ausfüllst, zeigt die Anleitung EIN beantragen ohne SSN.

ITIN: meist nicht nötig

Die ITIN (Individual Taxpayer Identification Number) ist deine persönliche US-Steuernummer. Für die Pflichten einer Single-Member-LLC, also einer LLC mit nur einem Eigentümer, brauchst du sie in der Regel nicht. Form 5472 lässt sich ohne ITIN einreichen, die IRS-Anleitung sieht dafür eine sogenannte Reference ID vor. Eine ITIN brauchst du, wenn du selbst US-Steuerthemen hast, etwa eine eigene US-Steuererklärung.

Beim IRS kostet der Antrag nichts. Certifying Acceptance Agents, die deinen Pass prüfen, berechnen eigene Gebühren. Nach der Einreichung nennt der IRS 7 Wochen, in der Hauptsaison vom 15. Januar bis 30. April oder bei Anträgen aus dem Ausland 9 bis 11 Wochen. Bei uns kostet der ITIN-Antrag 590 € pro Person, mit US-Steuererklärung 1040-NR 1.190 € inklusive Honorar des US-CPA.

Form 5472 und Pro-forma 1120: die wichtigste laufende Pflicht

Gehört deine Single-Member-LLC einer Person aus dem Ausland, führt sie der IRS als „Foreign-owned U.S. DE“, also als steuerlich transparente LLC in ausländischer Hand. Sie reicht jedes Jahr Form 5472 mit einer verkürzten Form 1120 ein, der Pro-forma 1120. Das gilt auch ohne US-Umsatz. Gemeldet werden die Vorgänge zwischen der LLC und dir als Eigentümer, zum Beispiel Einlagen und Entnahmen.

Was die Meldung kostet

Beim IRS kostet die Einreichung nichts. Elektronisch geht sie für diese LLCs nicht: Du schickst sie per Fax oder Post an den IRS in Ogden, Utah. Fällig ist sie mit der Pro-forma 1120, bei einem Geschäftsjahr gleich Kalenderjahr am 15. April. Mit Form 7004 verlängerst du die Frist um 6 Monate, wenn du den Antrag bis zum regulären Termin stellst.

Kosten entstehen für die Vorbereitung. Ein US-CPA (Certified Public Accountant) oder Enrolled Agent erstellt die Formulare. Sein Honorar hängt vom Anbieter und von der Zahl der Vorgänge ab. Für dein Budget zählt auch die andere Seite: Für jedes fehlende Formular kann der IRS 25.000 USD festsetzen. Ein wesentlich unvollständiges Formular gilt dabei als nicht eingereicht. Läuft das Versäumnis nach einer Aufforderung des IRS mehr als 90 Tage weiter, kommen für jeden angefangenen 30-Tage-Zeitraum weitere 25.000 USD hinzu. Rechtzeitig und vollständig eingereicht, kostet dich Form 5472 nur die Vorbereitung. Wie das Formular aufgebaut ist und wie du Versäumtes nachholst, steht im Ratgeber Form 5472.

Und in deinem Wohnsitzland

Auch zu Hause hat die LLC Pflichten. Wohnst du in Deutschland, teilst du die Gründung oder den Erwerb dem Finanzamt nach § 138 Abs. 2 AO mit, zusammen mit deiner Steuererklärung, spätestens 14 Monate nach Ablauf des Jahres. Dazu kommt die Steuererklärung selbst. Beides erledigt dein Steuerberater, sein Honorar ist ein eigener Posten in deinem Budget. Unsere Partner-Steuerberater rechnen direkt mit dir ab.

Konto und Zahlungsanbieter: Mercury, Relay, Wise und Stripe

Ein US-Geschäftskonto kostet bei den bekannten Fintechs im Basistarif nichts. Kosten entstehen durch Zusatzpläne, Währungsumtausch und die Abwicklung von Kartenzahlungen.

Bei Stripe lohnt ein genauer Blick, wenn deine Kunden in Europa sitzen. Ein Beispiel mit Annahmen: Ein Kunde zahlt eine Rechnung über 1.000 USD mit einer deutschen Kreditkarte, eine Währungsumrechnung fällt nicht an. Dann zahlst du 2,9 % plus 1,5 %, also 44 USD, plus 0,30 USD, zusammen 44,30 USD. Rechnest du in Euro ab und lässt in US-Dollar auszahlen, kommt 1 % für die Umrechnung dazu.

Welche Anbieter dein Profil annehmen, welche Unterlagen sie sehen wollen und wie du mehrere Konten sinnvoll kombinierst, steht im Ratgeber Bankkonto für die US-LLC. Mit LLC Launch Plus bereiten wir Banking und Payments von Anfang an mit dir vor.

Optionale Posten: Adresse, Telefonnummer, Buchhaltung, Express

Diese Posten brauchst du nicht für jede LLC. Je nach Geschäft können sie sich aber lohnen:

• US-Postadresse. Digitale Postfächer nehmen Briefe an und scannen sie. Bei Anytime Mailbox kosten Standorte in Wyoming je nach Ort ab 7,99 USD im Monat (Stand 06.11.2026). Nicht jede Bank akzeptiert eine Postfach- oder Registered-Agent-Adresse als Geschäftsadresse. Das klärst du am besten vor dem Kontoantrag.
• US-Telefonnummer. Praktisch für Kunden, Banken und Sicherheitscodes. Beispiel Quo, früher OpenPhone: 19 USD pro Nutzer und Monat, bei jährlicher Zahlung 15 USD (Stand 06.11.2026).
• Buchhaltung. Saubere Bücher brauchst du ohnehin: für Form 5472, für deinen Steuerberater und für die Bank. Je nach Umfang reicht Software, oder du gibst die Buchhaltung ab. Mercury bietet etwa „Mercury Books“ für 35 USD im Monat an, bis 31. Dezember 2026 ohne Gebühr.
• Expressbearbeitung. Wyoming bearbeitet auf Wunsch am selben Werktag für 1.400 USD oder am nächsten Werktag für 700 USD. Delaware bietet für die Gründung 24 Stunden für 50 USD, denselben Tag für 100 USD, 2 Stunden für 500 USD oder 1 Stunde für 1.000 USD. In der Regel reicht die normale Bearbeitung.
• Bescheinigungen. Banken oder Geschäftspartner fragen manchmal nach einem Nachweis, dass die LLC aktiv ist: in Wyoming online kostenlos, in Delaware 50 USD für die Kurzform, in Florida 5 USD für das Certificate of Status.

Rechenbeispiele: Jahr 1 und ab Jahr 2

Drei Beispiele zeigen, wie sich die Posten zusammensetzen. Die Beträge in US-Dollar und Euro rechnen wir bewusst nicht um, damit kein Wechselkurs das Bild verzerrt.

Annahmen für die Tabelle: Registered Agent für 125 USD im Jahr in jedem Staat, ohne Dienstleister, ohne Kartengebühren, kein Vermögen in Wyoming. Die Annual Tax in Delaware rechnen wir dem Jahr zu, für das sie gilt, auch wenn du sie erst im Juni darauf zahlst. Über fünf Jahre liegt Delaware damit 1.770 USD über Wyoming. New Mexico ist 290 USD günstiger als Wyoming.

Was Dienstleister kosten und was bei uns enthalten ist

Bei Dienstleistern gibt es grob vier Wege: Online-Gründungsdienste mit niedrigem Einstieg und vielen Extras, Abo-Anbieter mit Jahresgebühr, bei denen Steuerformulare oft extra kosten, Steuerkanzleien, die nach Stunden abrechnen, und Komplett-Setups wie unseres. Entscheidend ist nicht der Preis für die Gründung, sondern was danach dabei ist. Unsere Pakete kosten Festpreise:

Nicht enthalten sind die staatlichen Gebühren, die Gebühr des Registered Agent und die Honorare unserer Partner, etwa des US-CPA für Form 5472. Wir nennen sie dir vorab einzeln, so gibt es im zweiten Jahr keine Überraschungen. Alle Leistungen, auch das Jahresmandat für 4.800 € im Jahr, findest du in der Preisübersicht.

Versteckte Kosten vermeiden: darauf achten wir

Die meisten Mehrkosten entstehen nicht bei der Gründung, sondern in den Jahren danach. Mit diesen Punkten behältst du sie im Griff:

Wie sich Online-Gründungsdienste, Abo-Anbieter, Kanzleien und wir im Detail unterscheiden, zeigt unser US-LLC Vergleich.

Wann sich die Kosten lohnen: mit dem richtigen Wohnsitz

Ein paar hundert Dollar im Jahr für Staat und Agent, dazu die Betreuung: Was dem gegenübersteht, entscheidet dein Wohnsitz. Wohnst du in Deutschland und führst die LLC von dort, versteuerst du die Gewinne in Deutschland. Mit dem passenden Wohnsitz im Ausland bleiben sie steuerfrei, und die laufenden Kosten der LLC sind dann ein kleiner Posten.

Was das in Zahlen für dich bedeutet, rechnet der 0-%-Rechner aus. Das komplette Setup aus Zielland, Residency, Wegzug und LLC bekommst du mit Wohnsitz + LLC im Standardfall für 4.900 € inklusive US-LLC. Behördengebühren und Partnerhonorare weisen wir separat aus.

Häufige Fragen

Dieser Artikel ist eine allgemeine Information mit Stand vom 6. November 2026 und keine Steuer- oder Rechtsberatung. Die steuerliche Einzelfallprüfung übernimmt ein Partner-Steuerberater.

Quellen

• Wyoming Secretary of State: Business Division Filing Fee Schedule (gültig ab 1. Juli 2026) – Gründung 100 USD, License Tax mindestens 60 USD, Reinstatement, Registered-Agent-Wechsel, Expressbearbeitung
• Wyoming Secretary of State: Annual Report (WyoBiz) – Fälligkeit am 1. des Gründungsmonats, Kartengebühr 2,4 % (mindestens 1 USD), per Post ohne Zusatzkosten
• New Mexico Statutes Annotated 1978, Kapitel 53 (NMOneSource): § 53-19-63 und § 53-19-5 – Gründung 50 USD, Agent-Wechsel 20 USD, Pflicht zum Registered Agent; keine Jahresmeldung für LLCs vorgesehen
• New Mexico Secretary of State: Business Services – Einreichung nur noch online über enterprise.sos.nm.gov; Kartengebühr laut Online-Filing-Hilfe
• Delaware Division of Corporations: Fee Schedule (Revised August 1, 2026) – Gründung 110 USD, Expressgebühren, Good Standing, Revival, Agent-Wechsel
• Delaware Division of Corporations: LLC/LP/GP Franchise Tax Instructions – Annual Tax 400 USD, Fälligkeit 1. Juni, Zuschlag und Zinsen, keine anteilige Berechnung
• Delaware General Assembly: House Bill 400 (153rd GA) – LLC-Steuer von 300 auf 400 USD (§ 23, § 18-1107(b)), in Kraft zum 1. Januar 2026 (§ 45); Laws of Delaware Bd. 85, Kap. 273, unterschrieben 21.05.2026
• Florida Division of Corporations: Articles of Organization, Formular CR2E047 – Gründung 125 USD, Annual Report 138,75 USD, 400 USD Verspätungsgebühr, Wirksamkeitsdatum
• Florida Statutes 2026, §§ 605.0212, 605.0213 und 607.193 – Gründung 100 + 25 USD, Agent-Wechsel, Reinstatement; Annual Report 50 USD plus 88,75 USD Zusatzgebühr (§ 607.193) = 138,75 USD, 400 USD Verspätung
• IRS: Get an Employer Identification Number – EIN ist kostenlos
• IRS: Instructions for Form SS-4 – EIN ohne US-Geschäftssitz per Fax (in der Regel 4 Werktage) oder Post (ca. 4 Wochen); Online-Antrag nur mit US-Geschäftssitz
• IRS: Instructions for Form 5472 – Pro-forma 1120, Einreichung per Fax oder Post, 25.000 USD Strafe
• IRS: How to apply for an ITIN – Kosten und Bearbeitungszeit
• FinCEN: Beneficial Ownership Information Reporting – US-Gesellschaften von der BOI-Meldung ausgenommen, Final Rule 2026
• Mercury: Pricing – Kontopreise, Umtauschgebühren (Überweisung 1 %, Karte 3 %), Mercury Books, Stand 06.11.2026